实务分享——企业委派财务总监岗位职责

为了加强对子公司委派财务总监的管理，根据《＊＊集团公司委派财务总监管理办法》、《＊＊公司财务管理基本工作规范》等相关规定，特制定本岗位职责。

一、子公司财务总监实行以双重领导，即在本公司财务总监和子公司总经理的领导下履行职务职责。

二、子公司财务总监全面负责所在公司的财务管理工作，主要任务是：

１、全面完整地执行上级公司的各项规章制度和董事会的决议、指示；

２、负责制定包括并不限于下列内控制度的建立：采购制度、信用管理制度、费用管理制度、合同评审制度、中长期项目跟踪报告制度、投资筹资管理制度、财务报告制度、资金管理制度、内部审计制度、风险管理制度、应收应付款项管理制度、资产清查管理制度等；

３、负责子公司团队建设，包括并不限于建立各岗位责任制度、财务岗位的轮岗、培训、考核、交叉复核审计等制度；

４、负责内控制度的建设和管理。

二、子公司财务总监对企业资金的支付承担主要责任，应保证企业资金支付的安全、完整、准确，并直接负责公司网银的复核。

三、子公司财务总监应负责预算的编制及日常预算执行情况的跟踪，并协助公司经营班子将预算指标分解至部门及员工。

四、子公司财务总监应组织建立应收账款的客户档案制度，监督落实应收账款的回执签收、对账、询证、信用管理等基础工作，协助子公司建立以回款、利润为主要权重的绩效考核制度。

五、子公司财务总监应按时向上级部门提供财务报告及其他资料，对财务报告及其他对外所有报送的财税管理资料承担审查的职责，并保证提供的财税管理资料真实完整，且前后一致。

六、子公司财务总监直管对外融资的工作，作好相应的资金计划，确保企业资金的正常需要。

七、子公司财务总监应全力支持所在各部门完成各项考核任务指标，包括并不限于两降一减指标、存货双降指标及其他上级公司下达的各项指标。

八、子公司财务总监应积极参与经营管理，加强风险管控，支持企业业务的发展，协助经营班子解决企业在经营管理过程中出现的各类问题，并对各类风险业务采取有效的方式加以管控，确保经营合法合规，并对合规经营承担主要领导责任。

九、子公司财务总监应切实维护好同银行，税务、工商、审计及其他职能部门的关系，与上级有关部门保持密切沟通，配合各职能部门接受上级相关部门的各种检查。

十、子公司财务总监对子公司的重大事项，应及时向董事长报告，并同时向上级公司的财务总监报告。

十一、子公司财务总监每年度应按规定向本公司财务管理部提交工作报告，并在股东会和董事会是进行述职。

十二、本制度由本公司经营班子审批后正式实行。

十三、本规定作为本公司对子公司财务总监考核的重要依据。

十四、本制度未尽事宜另作补充规定。

＊＊＊有限公司

２０１７年１２月１日